Pedro Martínez es dueño de una cadena de restaurantes en la Ciudad de México. Aunque los restaurantes parecen legítimos, en realidad Pedro utiliza estas empresas como fachada para ocultar dinero obtenido de actividades ilícitas, como la venta de sustancias ilegales.

Para lavar el dinero:

1. Colocación: Pedro deposita grandes cantidades de efectivo proveniente de sus actividades ilícitas en las cuentas bancarias de los restaurantes, justificándolos como ingresos diarios.
2. Estratificación: Posteriormente, utiliza este dinero para comprar bienes como vehículos de lujo, obras de arte y propiedades a través de transferencias electrónicas que parecen legítimas.
3. Integración: Finalmente, Pedro vende estos bienes y declara las ganancias como resultado de las operaciones de los restaurantes, dándole una apariencia de legalidad al dinero.

Una denuncia anónima alerta a las autoridades, quienes inician una investigación. La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) detecta movimientos bancarios sospechosos y discrepancias entre las declaraciones fiscales de los restaurantes y los ingresos reales reportados.

Tras meses de investigación, la Fiscalía General de la República (FGR) determina que Pedro ha incurrido en el delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita, mejor conocido como lavado de dinero, según el artículo 400 bis del Código Penal Federal.

Pedro enfrenta cargos, y las autoridades confiscan sus bienes, además de imponerle una pena de prisión y multas.